Nå er Økokrims nye rapporteringsskjema klart

Det nye rapporteringsskjemaet for MF, altså mistenkelige forhold (det som ikke lenger heter «mistenkelige transaksjoner»), er nå tilgjengelig på Økokrims nettsider og via Altinn. 

Lanseringen markerer et teknologisk og faglig skifte i hvordan norske regnskapsførere, revisorer og andre rapporteringspliktige skal melde fra om mistenkelige forhold.

Rapporteringsskjemaet for mistenkelige transaksjoner blir avviklet allerede 31. mai, noe som betyr at bransjen har mindre enn to måneder på seg til å legge om sine rutiner til det nye MF-formatet.

Skjerpede krav til egne vurderinger

Overgangen fra MT til MF handler om mer enn bare semantikk. Som Økonomi24 tidligere har omtalt, er endringen ment å reflektere at rapporteringsplikten inntrer ved mistanke om kriminell aktivitet generelt, ikke bare ved identifisering av enkeltstående pengebevegelser.

I forbindelse med lanseringen kommer Financial Intelligence Unit (FIU) ved Økokrim med en tydelig formaning til de rapporteringspliktige: Kvaliteten på rapportene må opp.

«Vi mottar en del rapporter der de rapporteringspliktige starter med å beskrive kundeforholdet og diverse selskaper eller personer man mener kunden er i kontakt med. Det foretas så en beskrivelse av en rekke transaksjoner mellom aktørene, men det kommer aldri noe redegjørelse for hva man mener er mistenkelig», skriver Økokrim i sin rettledning.

Tilsynsmyndigheten understreker at det i slike tilfeller er vanskelig å se hva den rapporteringspliktige faktisk har funnet mistenkelig, og at gode beskrivelser og egne faglige vurderinger er grunnleggende for at politiet skal kunne bruke informasjonen.

Skal gi bedre tilbakemeldinger

Det nye skjemaet er utviklet over lengre tid i samarbeid med utvalgte rapporteringspliktige. Målet er høyere datakvalitet, som igjen skal muliggjøre bedre etterlevelse av hvitvaskingsregelverket.

Ifølge Økokrim vil den strukturerte datainnsamlingen i det nye skjemaet legge til rette for hyppigere tilbakemeldinger til de som rapporterer – et punkt som lenge har vært et ønske fra regnskaps- og revisjonsbransjen.

Rapporteringspliktige som benytter sluttbrukersystemer og sender store volumer, må integrere sine systemer mot det nye skjemaet i Altinn, mens mindre aktører kan fylle ut skjemaet manuelt på vanlig måte.